In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2021 en 2020 op hoofdlijnen toegelicht.
Grondexploitatie | MPGA 2021 | MPGA 2020 | Verschil |
|---|---|---|---|
OVERIGE ASPECTEN | |||
Programmering | |||
- woningbouw (stuks) | |||
- bedrijven (m2) | 476.742 | 476.742 | 0 |
- kantoren (m2 bvo) | |||
- voorzieningen (m2 bvo) | |||
Einddatum | 2025 | 2025 | 0 |
Benodigd risicokapitaal | 9.459 | 771.253 | -761.794 |
FINANCIEEL | |||
TOTALE KOSTEN | 66.221.539 | 66.095.970 | -125.569 |
TOTALE OPBRENGSTEN | 72.315.386 | 73.956.643 | -1.641.257 |
TOTALE FASERINGSINVLOEDEN | 313.573 | 543.021 | -229.448 |
COMPLEX-RESULTAAT | |||
Netto contante waarde | 5.803.398 | 7.462.240 | -1.658.842 |
Winstuitname (incl. rente) | 47.635.834 | 47.491.548 | 144.286 |
Complexresultaat | 53.439.232 | 54.953.788 | -1.514.556 |
Eindwaarde | 6.407.420 | 8.403.694 | -1.996.274 |
Het complex resultaat 2020 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2021 te brengen.
Programmering
Het programma is gelijk gebleven ten opzichte van het jaar 2020. De grondexploitatie Sallandsekant bestaat alleen uit programma bedrijventerrein.
Einddatum
Het eindjaar is gelijk gebleven.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat is met € 2 miljoen op EW verslechterd ten opzichte van het MPGA 2020.
In totaal zijn de kosten met € 0,1 miljoen gestegen en de opbrengsten met € 1,6 miljoen gedaald. De faseringsinvloeden zijn € 0,2 miljoen gedaald.
De verschillen worden inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Fasering/cashflow
De onderstaande grafiek laat het verschil zien tussen de cashflow MPGA 2021 en MPGA 2020.
Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door:
- De boekwaarde per 1-1-2021 is € 2,7 miljoen negatief. De voornaamste ontwikkelingen op de boekwaarde zijn de winstuitname van € 0,14 miljoen, vertraging bij de overige kosten en de gerealiseerde overige opbrengsten
- De opbrengsten uit gronduitgifte zijn naar beneden bijgesteld en vertraagd.
- De grondexploitatie eindigt op EW € 6,4 miljoen positief, dit is een verslechtering van € 2,0 miljoen ten opzichte van MPGA 2020.
cashflow
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het benodigd risicokapitaal is gedaald met € 0,76 miljoen tot nihil.