Jaarverslag grondexploitatie 2020
JAARVERSLAG | begroot | resultaat | verschil |
|---|---|---|---|
Kosten | 2.709.266 | 8.169.792 | -5.460.526 |
Opbrengsten | 5.515.944 | 11.660.650 | 6.144.706 |
Winstuitname | 0 | 1.858.019 | -1.858.019 |
Woningbouw (aantallen geleverd) | 27 | 51 | 24 |
Bedrijven (m2) | 0 | 0 | 0 |
Kantoren (m2 bvo) | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m2 bvo) | 0 | 0 | 0 |
De voorgang van de grondexploitatie is versneld. In 2020 zijn er in de lopende grondexploitatie 24 kavels meer uitgegeven dan begroot. Hierdoor is er € 6,1 miljoen aan grondopbrengsten versneld gerealiseerd ten opzichte van de begroting. De versnelling komt door de gunstige marktomstandigheden in combinatie met het projectmatig uitgeven van de kavels.
Om de gebiedsontwikkeling van Vogelhorst op gang te houden en zelfs te versnellen, is op 4 maart 2021 besloten (RV-03) vanuit de MVA Vogelhorst (complex 414) gronden over te hevelen naar de lopende grondexploitatie (complex 408). Met dit besluit is de boekwaarde van circa € 7 miljoen uit de MVA Vogelhorst toegevoegd aan de lopende grondexploitatie waardoor de kosten ten opzichte van de begroting 2020 hoger zijn uitgevallen.
De voortgang van het lopende grondexploitatie leidt er tevens toe dat er in 2020 een winst is afgedragen van € 1,8 miljoen De winstuitname was niet begroot.
Ontwikkelingen totale looptijd grondexploitatie
GRONDEXPLOITATIE | 2020 | 2021 | verschil |
|---|---|---|---|
Eindwaarde (plansaldo) | 1.867.878 | 6.703.041 | 4.835.163 |
Benodigd risicokapitaal | 150.596 | 886.906 | -736.310 |
Voortgang realisatie kosten en opbrengsten | 65% | 59% | -6% |
Woningbouw (totaal programma) | 169 | 279 | 110 |
Bedrijven (m2) | 0 | 0 | 0 |
Kantoren (m2 bvo) | 0 | 0 | 0 |
Voorzieningen (m2 bvo) | 0 | 0 | 0 |
Eindjaar | 2028 | 2027 | 1 |
Het plansaldo van de grondexploitatie is verbeterd met € 4,84 miljoen tot € 6,7 miljoen voordelig. De geboekte winstuitname van € 1,86 miljoen heeft echter een drukkend effect op het plansaldo. Zonder de winstafdracht zou het plansaldo met € 6,7 miljoen zijn verbeterd.
De verbetering komt grotendeels omdat er MVA-gronden zijn toegevoegd aan de lopende grondexploitatie. Door de toevoeging is het programma toegenomen met 104 woningen. Daarnaast zijn er de lopende grondexploitatie, door het opsplitsen van kavels, 6 kavels extra uitgegeven. In totaal is het programma met 110 woningen gestegen.
De looptijd is versneld met 1 jaar naar 2027. Dit is mogelijk omdat alle kavels in de lopende grondexploitatie zijn gereserveerd en voor het nieuwe deel worden er met één afnemer harde afnamegaranties afgesproken.
Het benodigd risicokapitaal is gestegen met € 0,73 miljoen tot € 0,89 miljoen Het risicoprofiel is op een aantal onderdelen gewijzigd wat leidt tot een hoger benodigd risicokapitaal.