In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2021 en 2020 op hoofdlijnen toegelicht.
Grondexploitatie | MPGA 2021 | MPGA 2020 | Verschil |
|---|---|---|---|
OVERIGE ASPECTEN | |||
Programmering | |||
- woningbouw (aantal) | 2.417 | 2.393 | 24 |
- bedrijven (m2) | |||
- kantoren (m2 bvo) | |||
- voorzieningen (m2 bvo) | |||
Einddatum | 2023 | 2022 | -1 |
Benodigd risicokapitaal | 172.421 | 307.367 | -134.946 |
FINANCIEEL | |||
TOTALE KOSTEN | 92.401.560 | 91.867.641 | -533.919 |
TOTALE OPBRENGSTEN | 81.927.519 | 80.927.255 | 1.000.264 |
TOTALE FASERINGSINVLOEDEN | -503.227 | -592.296 | 89.069 |
COMPLEX-RESULTAAT | |||
Netto contante waarde | -10.344.125 | -10.867.504 | 523.379 |
Winstuitname (incl. rente) | 0 | 0 | 0 |
Complex resultaat | -10.344.125 | -10.867.504 | 523.379 |
Eindwaarde | -10.977.269 | -11.532.682 | 555.414 |
Het complex resultaat 2020 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2021 te brengen.
Programmering
Het programma is toegenomen, zijnde 24 stuks. In 2020 is er overeenstemming gekomen met een ontwikkelaar om in plaats van 60 MGW, 84 MGW te realiseren. Hierdoor is het programma woningbouw met 24 stuks toegenomen.
Einddatum
De einddatum van het project is met 1 jaar vertraagd naar 2023. Vanwege een vertraging in de terreinafwerking is het eindjaar aangepast naar 2023.
Financieel resultaat en cashflow
Het financieel resultaat is met € 0,56 miljoen verbeterd ten opzichte van het MPGA van het jaar ervoor op EW.
De onderstaande grafiek laat het verschil tussen de cashflow MPGA 2021 en MPGA 2020. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door:
- De boekwaarde per 1-1-2021 is positiever dan begroot bij MPGA2020. Dit komt met name door de vertraging van de investeringen. Deze kosten zijn doorgeschoven naar 2021 en 2022
- De opbrengsten zijn opnieuw geraamd, de resterende opbrengsten zijn gestegen met € 0,39 miljoen
- De looptijd van het project is toegenomen met één jaar, hierdoor zijn er hogere rentekosten wat een nadelig effect heeft op de grondexploitatie
- De bovenstaande ontwikkelingen resulteren in een verbetering van de eindwaarde naar € 10,98 miljoen negatief
cashflow
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het benodigde risicokapitaal is ten opzichte van vorig jaar gedaald met € 0,13 miljoen.