In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2021 en 2020 op hoofdlijnen toegelicht.
Grondexploitatie | MPGA 2021 | MPGA 2020 | Verschil |
|---|---|---|---|
OVERIGE ASPECTEN | |||
Programmering | |||
- woningbouw (aantal) | 0 | 0 | |
- bedrijven (m2) | 143.150 | 143.327 | -177 |
- kantoren (m2 bvo) | 0 | 0 | |
- voorzieningen (m2 bvo) | 15.823 | 15.649 | 174 |
Einddatum | 2030 | 2030 | 0 |
Benodigd risicokapitaal | 71.348 | 71.128 | -220 |
FINANCIEEL | |||
TOTALE KOSTEN | 38.221.318 | 37.832.053 | -389.265 |
TOTALE OPBRENGSTEN | 28.192.832 | 28.450.019 | -257.187 |
TOTALE FASERINGSINVLOEDEN | -1.843.527 | -1.944.212 | 100.685 |
COMPLEX-RESULTAAT | |||
Netto contante waarde | -9.739.186 | -9.109.281 | -629.905 |
Winstuitname (incl. rente) | 0 | 0 | 0 |
Complex resultaat | -9.739.186 | -9.109.281 | -629.905 |
Eindwaarde | -11.872.013 | -11.326.246 | -545.767 |
Het complex resultaat 2020 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2021 te brengen.
Programmering
De grondexploitatie Hogekant bestaat alleen uit programma bedrijventerrein en voorzieningen. Het programma is per saldo gelijk gebleven ten opzichte van vorig jaar.
Einddatum
De einddatum is gelijk gebleven. De uitgifteprognose is gebaseerd op historische afzetcijfers.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat is met € 0,55 miljoen verslechterd ten opzichte van het MPGA van het jaar ervoor op EW. In totaal zijn de kosten met € 0,39 miljoen gestegen en de opbrengsten met € 0,26 miljoen gedaald ten opzichte van het jaar ervoor. Het financieel effect van de faseringsinvloeden is gestegen met € 0,10 miljoen waardoor er een voordeel is ontstaan.
De verschillen worden in inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Cashflowgrafiek en looptijd
De onderstaande grafiek laat het verschil tussen de cashflow MPGA 2021 en MPGA 2020. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door:
- De boekwaarde per 1-1-2021 is positiever dan begroot bij MPGA 2020. Dit komt met name door de versnelde grondopbrengsten in 2020. De grondprijs is verlaagd t.o.v. het MPGA 2020 en hierdoor is de opbrengstenstijging over de hele boekwaarde lager en hierdoor is de boekwaarde per 2030 negatiever.
- De grondexploitatie eindigt op EW € 11,87 miljoen negatief, dit is een verslechtering van € 0,55 miljoen ten opzichte van MPGA 2020.
cashflow
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het benodigde risicokapitaal is ten opzichte van vorig jaar nagenoeg gelijk gebleven.