In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2021 en 2020 op hoofdlijnen toegelicht.
Grondexploitatie | MPGA 2021 | MPGA 2020 | Verschil |
|---|---|---|---|
OVERIGE ASPECTEN | |||
Programmering | |||
- woningbouw (stuks) | 0 | 0 | |
- bedrijven (m2) | 211.715 | 166.417 | 45.298 |
- kantoren (m2 bvo) | 0 | 0 | |
- voorzieningen (m2 bvo) | 338.024 | 383.328 | -45.304 |
Einddatum | 2029 | 2029 | 0 |
Benodigd risicokapitaal | 494.340 | 636.901 | 142.561 |
FINANCIEEL | |||
TOTALE KOSTEN | 31.406.447 | 30.272.605 | -1.133.842 |
TOTALE OPBRENGSTEN | 30.188.629 | 26.236.051 | 3.952.578 |
TOTALE FASERINGSINVLOEDEN | -441.410 | -904.685 | 463.275 |
COMPLEX-RESULTAAT | |||
Netto contante waarde | -1.388.368 | -4.053.537 | 2.665.169 |
Winstuitname (incl. rente) | 1.549.111 | 1.549.111 | 0 |
Complex resultaat | 160.743 | -2.504.426 | 2.665.169 |
Eindwaarde | -1.659.228 | -4.941.239 | 3.282.011 |
Het complex resultaat 2020 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2021 te brengen.
Programmering
Het programma bedrijventerreinen is toegenomen met 45.298 m². Daarentegen is het programma voorzieningen afgenomen, zijnde met 45.304 m² bvo. Dit wordt veroorzaakt door de omzetting van uit te geven gronden van de Groene Kadeweg naar De Vaart 4.
De binnenplanse omzetting is mogelijk zonder extra gronden te activeren en zorgt voor dat de gemeente marktconformere bedrijfskavels kan aanbieden in het juiste marktsegment.
Einddatum
De einddatum is gelijk gebleven.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat is met € 3,28 miljoen verbeterd ten opzichte van het MPGA van het jaar ervoor op EW.
In totaal zijn de kosten met € 1,13 miljoen gestegen en de opbrengsten met € 3,95 miljoen gestegen ten opzichte van het jaar ervoor. Het financieel effect van de faseringsinvloeden is gestegen met € 0,46 miljoen waardoor er een voordeel is ontstaan.
De verschillen worden in inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Cashflowgrafiek en looptijd
De onderstaande grafiek laat het verschil tussen de cashflow MPGA 2021 en MPGA 2020. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door:
- Door de vertraging van de werkzaamheden in het gebied en het eerder ontvangen van de bijdrage voor boscompensatie vanuit een andere grondexploitatie is de boekwaarde per 1-1-2021 positiever dan was gepland.
- De cashflow en het eindresultaat is verbeterd ten opzichte van vorig veroorzaakt door de hogere grondwaarde die mogelijk is geworden door de omzetting tussen de van Groene Kadeweg naar De Vaart 4. De grondexploitatie eindigt op EW € 1,66 miljoen negatief, dit is een verbetering van € 3,28 miljoen ten opzichte van MPGA 2020.
cashflow
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het benodigd risicokapitaal is gedaald met € 0,14 miljoen tot € 0,5 miljoen Het risicoprofiel is op een aantal onderdelen gewijzigd wat leidt tot een lager benodigd risicokapitaal.