In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2021 en MPGA 2020 op hoofdlijnen toegelicht.
Grondexploitatie | MPGA 2021 | MPGA 2020 | Verschil |
|---|---|---|---|
OVERIGE ASPECTEN | |||
Programmering | |||
- woningbouw (stuks) | 126 | 122 | 4 |
- bedrijven (m2) | 13.448 | 10.509 | 2.939 |
- kantoren (m2 bvo) | 0 | 0 | 0 |
- voorzieningen (m2 bvo) | 541.863 | 500.213 | 41.650 |
Einddatum | 2023 | 2022 | -1 |
Benodigd risicokapitaal | 92.997 | 170.005 | 77.008 |
FINANCIEEL | |||
TOTALE KOSTEN | 14.541.269 | 13.629.065 | -912.205 |
TOTALE OPBRENGSTEN | 15.985.396 | 13.745.710 | 2.239.687 |
TOTALE FASERINGSINVLOEDEN | 42.844 | -47.393 | 90.237 |
COMPLEX-RESULTAAT | |||
Netto contante waarde | 1.401.206 | 65.258 | 1.335.948 |
Winstuitname (incl. rente) | 0 | 0 | 0 |
Complex resultaat | 1.401.206 | 65.258 | 1.335.948 |
Eindwaarde | 1.486.971 | 69.252 | 1.417.719 |
Het complex resultaat 2020 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2021 te brengen.
Programmering
Het programma woningbouw is toegenomen, zijnde 4 stuk(s). Het woningbouwprogramma van het project 1A1 Vomar centrum Haven is in 2020 aangepast van 28 woningen naar 32.
Het programma bedrijven is toegenomen, zijnde met 2.939 m². Naast de niet begrote uitgifte in 2020 aan de Vaart 1 zijn de volgende projecten zijn toegevoegd:
- 1F1 Jumbo Jaagmeent, uitbreiding van een bestaande supermarkt
- 2A winkeluitbreiding stationsstraat, uitbreiding van een winkelcentrum
Het programma voorzieningen is toegenomen zijnde 41.650 m². Naast de niet begrote uitgiftes in 2020 zijn de volgende projecten toegevoegd:
- 2Q2 ISA Annapark, door afdeling Vastgoed is aangegeven dat de totale school bestaat uit 8.700 m 2 . Dit is 1.396 m 2 meer ten opzichte van vorig jaar.
Einddatum
Vanwege de toevoeging van diverse projecten is de einddatum van het project aangepast naar 31-12-2023.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat is met € 1,42 miljoen verbeterd ten opzichte van het MPGA van het jaar ervoor op EW.
Ten opzichte van het MPGA 2020 is het saldo verbeterd met € 1,42 miljoen op EW. In totaal zijn de kosten met € 0,91 miljoen gestegen en de opbrengsten met € 2,24 miljoen gestegen. De faseringsinvloeden zijn € 0,09 miljoen gedaald.
De verschillen worden inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Cashflowgrafiek en looptijd
De onderstaande grafiek laat het verschil tussen de cashflow MPGA 2021 en MPGA 2020. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door de volgende zaken:
- De boekwaarde is per 1-1-2021 € 2,2 miljoen positief. Ten opzichte van het MPGA 2020 is dit een verbetering van € 1,1 miljoen Door aanpassingen bij diverse projecten van de fasering van investeringen en het toevoegen van projecten met een positief saldo, is de eindwaarde verbeterd ten opzichte van het MPGA 2020
- De eindwaarde van het MPGA 2020 eindigt per 31-12-2022 op € 0,07 miljoen de eindwaarde van het MPGA 2021 eindigt € 1,49 miljoen per 31-12-2023
- Door het toevoegen van de nieuwe projecten is de looptijd met een jaar verlengd
cashflow
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het benodigde risicokapitaal is ten opzichte van het MPGA 2020 gedaald met € 0,08 miljoen.