In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2021 en 2020 op hoofdlijnen toegelicht.
Grondexploitatie | MPGA 2021 | MPGA 2020 | Verschil |
|---|---|---|---|
OVERIGE ASPECTEN | |||
Programmering | |||
- woningbouw (aantal) | 0 | 0 | |
- bedrijven (m2) | 109.638 | 109.638 | 0 |
- kantoren (m2 bvo) | 0 | 0 | |
- voorzieningen (m2 bvo) | 19.185 | 19.185 | 0 |
Einddatum | 2030 | 2029 | -1 |
Benodigd risicokapitaal | 118.704 | 120.589 | 1.885 |
FINANCIEEL | |||
TOTALE KOSTEN | 28.582.211 | 29.238.234 | 656.023 |
TOTALE OPBRENGSTEN | 24.044.895 | 25.295.251 | -1.250.356 |
TOTALE FASERINGSINVLOEDEN | -1.029.953 | -957.098 | -72.855 |
COMPLEX-RESULTAAT | |||
Netto contante waarde | -4.567.100 | -4.019.773 | -547.326 |
Winstuitname (incl. rente) | 0 | 0 | 0 |
Complex resultaat | -4.567.100 | -4.019.773 | -547.326 |
Eindwaarde | -5.567.269 | -4.900.081 | -667.188 |
Het complex resultaat 2020 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2021 te brengen.
Programmering
Het programma is gelijk gebleven ten opzichte van het jaar ervoor. De grondexploitatie Lagekant bestaat alleen uit programma bedrijventerrein en voorzieningen.
Einddatum
De einddatum van het project is met 1 jaar vertraagd naar 2030. De reden van het wijzigen van de einddatum is de vertraagde uitgifte.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat is met € 0,67 miljoen verslechterd ten opzichte van het MPGA van het jaar ervoor op EW. In totaal zijn de kosten met € 0,66 miljoen gedaald en de opbrengsten met € 1,25 miljoen gedaald ten opzichte van het jaar ervoor. Het financieel effect van de faseringsinvloeden is gedaald met € 0,07 miljoen waardoor er een nadeel is ontstaan.
De verschillen worden in inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Cashflowgrafiek en looptijd
De onderstaande grafiek laat het verschil tussen de cashflow MPGA 2021 en MPGA 2020. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door:
- De cashflow zakt per 1-1-2021, dit komt doordat de opbrengsten uit grondverkopen naar beneden zijn bijgesteld en uit te geven gronden zijn vertraagd. De cashflow blijft nadelig ten opzichte van het MPGA 2020 en dit komt mede door nadelige faseringsinvloeden vanwege de vertraagde einddatum waardoor een jaar extra rentekosten zijn.
- De grondexploitatie eindigt op EW € 5,57 miljoen negatief, dit is een verslechtering van € 0,67 miljoen ten opzichte van MPGA 2020.
cashflow
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het benodigde risicokapitaal is ten opzichte van vorig jaar nagenoeg gelijk gebleven.